Osbourne Cox (Malkovich) er CIA-agenten som sliter litt over snittet. Ikke fikser han jobben, ekteskapet er i krise og samtidig er han for glad i spriten. Harry Pfarrer (Clooney) jobber i finansdepartementet, ikke helt spiselig for alle sine omgivelser. Fritiden går med til nettdating bak konas rygg, han lager sexleketøy i kjelleren og har et forhold til Osbournes missfornøyde hustru. Når Osbourne får sparken bestemmer han seg for å skrive sine memoarer - selv om han særdeles lite å skrive om. Han skiver et første utkast som raskt havner på avveie, i hendene på to skruppelløse gymstudio-ansatte, fast bestemte på at det er superhemmelig informasjon de plutselig har fått tilgang til. Plan pengeutpressing er nært forestående. Kjærlighet og forretninger går hånd i hånd helt til ingen lenger vet hvem de kan stole på. Og til de involverte alle må stille seg det samme spørsmålet: Hvor smarte er de egentlig, gjengen der borte hos CIA?